In der heutigen vernetzten Geschäftswelt beauftragen Unternehmen Dritte aus der ganzen Welt. Während es die Zukunftschancen für neue Geschäftsvorhaben erhöht, birgt es auch neue Bedrohungen für diese. Die Identifizierung der Eigentümer eines Unternehmens ist keine leichte Aufgabe und erfordert eine effiziente und umfassende Methode zu ihrer Überprüfung. Die Bedeutung der UBO-Identifizierung in der Unternehmenslandschaft bleibt erhalten, da sie die komplexe Eigentümerstruktur offenlegt. Im Jahr 2024 wird die UBO-Identifizierung für die globale Compliance noch wichtiger, was nicht nur den Geschäftsbetrieb verändert, sondern auch eine transparentere Geschäftslandschaft fördert.
UBO und UBO-Compliance verstehen
UBO steht für Ultimate Bnefeicial Owenerhips und bezieht sich auf das Unternehmen, das eine juristische Organisation besitzt oder maßgebliche Kontrolle darüber hat. UBO ist die Person, die das Maximum aus dem Vermögen, dem Einkommen oder der Macht einer juristischen Person herausholt. Je nach Gerichtsbarkeit gilt eine Person als Ultimate Beneficial Owner (UBO), wenn sie 10–25 % der Unternehmensanteile und Stimmrechte besitzt. Der UBO einer Organisation spielt eine wichtige Rolle bei der Bestimmung und Gestaltung ihrer Legitimität und ihres finanziellen Status. UBOs können Direktoren, Begünstigte und sogar Aktionäre sein. Es kommt jedoch auf den Prozentsatz ihrer Anteile an einem Unternehmen an.
Gemäß den Vorschriften der Financial Action Taskforce (FATF) müssen alle UBOs die Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) einhalten, um die Einhaltung sicherzustellen und rechtliche Konsequenzen und finanzielle Belastungen zu vermeiden.
Warum ist es wichtig, UBO zu identifizieren?
Ohne eine regelmäßige Kontrolle können Unternehmen die Einhaltung der UBOs nicht sicherstellen. Die Einhaltung der UBO ist aus mehreren Gründen unerlässlich, insbesondere im Zusammenhang mit Geldwäsche, Korruption und Terrorismusfinanzierung. Nachfolgend sind die Gründe aufgeführt, warum die UBO-Identifizierung ein entscheidender Schritt der Unternehmensüberprüfung ist:
- Verantwortlichkeit und Transparenz
UBO-Überprüfungen fördern Transparenz und Rechenschaftspflicht innerhalb der Unternehmen. Strafverfolgungsbehörden und Aufsichtsbehörden müssen wichtige Geschäftsabläufe kennen, verstehen und kontrollieren. Denn dieses Verständnis kann ihnen dabei helfen, die Einhaltung der Vorschriften durch die verantwortlichen Personen sicherzustellen. Diese Transparenz wahrt auch die Integrität finanzieller Aktivitäten und verhindert die Möglichkeit einer Ausbeutung für rechtswidrige Zwecke.
- Ultimative Compliance
In verschiedenen Rechtsordnungen wird die Offenlegung der letztendlichen wirtschaftlichen Eigentümer als wesentlicher Teil der Compliance angesehen. Unternehmen, die sich nicht an diese Regelung halten, können schwerwiegende Folgen wie Strafen und hohe Bußgelder haben. Die Aufrechterhaltung eines konformen Netzwerks ist gesetzlich vorgeschrieben und entscheidend für den Aufbau dauerhafter und vertrauenswürdiger Beziehungen zu Aktionären.
- Risikominderung
Die Überprüfung von UBOs hilft Unternehmen, verschiedene Risiken im Zusammenhang mit Finanzkriminalität zu vermeiden. Dazu können Geldwäsche, Betrug, Korruption oder andere illegale Aktivitäten gehören. Die Informationen zu den UBOs geben umfassende Einblicke in die Geschäftsrahmen und ermöglichen ein verbessertes Risikomanagement.
- Erweiterte Due Diligence (EDD)
Das Verständnis der wirtschaftlichen Eigentümer ermöglicht es Organisationen, eine verstärkte Due-Diligence-Prüfung dieser durchzuführen. Der Unternehmensrahmen ist in der Regel kompliziert, was Betrügern und Kriminellen die Beteiligung an illegalen Aktivitäten erleichtern kann. Allerdings spielt die UBO-Identifizierung eine wichtige Rolle bei der Absicherung gegen das potenzielle Risiko von Finanzkriminalität.
- Internationale Standards und Erwartungen
Um Geldwäsche und andere Finanzkriminalität zu bekämpfen, haben globale Gremien Standards und Empfehlungen für die UBO-Überprüfung festgelegt. Die Einhaltung dieser Standards hilft Organisationen dabei, die Einhaltung globaler Erwartungen nachzuweisen. Darüber hinaus erleichtert es auch die gemeinsamen Anstrengungen und Kooperationen bei der weltweiten Bekämpfung der Geldwäsche.
Der Einfluss der UBO-Identifizierung auf die Geldwäsche
Durch die genaue UBO-Identifizierung können Finanzbehörden einen robusten Lieferanten-Due-Diligence-Prozess aufrechterhalten, der für die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften und den Aufbau vertrauenswürdiger Kundenbeziehungen von entscheidender Bedeutung ist.
Hier erfahren Sie, wie sich die UBO-Identifizierung auf die Geldwäsche auswirkt
- Förderung von AML-Programmen: Die UBO-Identifizierung umfasst umfassende Verfahren wie eine verstärkte Due Diligence, die die potenziellen Bedrohungen durch Finanzkriminalität aufzeigt. Organisationen können mehr über das Unternehmen erfahren, an dem sie interessiert sind, indem sie die Personen kennen, die es besitzen und leiten. Die Risikobewertung von UBOs hilft Unternehmen, AML-Programme zu stärken.
- Erleichterung der internationalen Zusammenarbeit: Da internationale Banken und Regierungsbeamte dem UBO-Zugang Priorität einräumen, werden die Länder mehr Möglichkeiten haben, bei der Bekämpfung der Finanzkriminalität zusammenzuarbeiten. Der Austausch von Informationen über wirtschaftliche Eigentümer zwischen Ländern könnte den Behörden dabei helfen, Geldwäschenetzwerke aufzuspüren und zu zerschlagen, und so die Wirksamkeit globaler AML-Initiativen erhöhen.
- Verbesserung der Compliance-Bemühungen: Um ihren ausgezeichneten Ruf zu wahren und kostspielige Bußgelder und Strafen zu vermeiden, müssen Finanzinstitute die UBO-Standards einhalten. Banken können ihr Engagement für Transparenz und Compliance unter Beweis stellen, indem sie wirksame Methoden zur UBO-Identifizierung implementieren. Dies kann ihre Beziehungen zu den Regulierungsbehörden stärken und die Wahrscheinlichkeit verringern, dass Beamte gegen sie vorgehen.
Das Fazit
Die Überprüfung der tatsächlichen wirtschaftlichen Eigentümer ist für die Feststellung des rechtlichen Status der Organisation von entscheidender Bedeutung. Bei diesem Verfahren werden alle branchenrelevanten Daten des UBO erfasst und mit den Datenbanken abgeglichen, um vollständige Transparenz zu gewährleisten. Jede Organisation kann Warnsignale haben, die sowohl für sie selbst als auch für ihre Partner eine ernsthafte Bedrohung darstellen könnten. Die UBO-Identifizierung zielt darauf ab, Risiken zu erkennen und Compliance-Programme zu fördern. Beim Unternehmens-Onboarding muss ein Unternehmen UBO-Prüfungen durchführen, um Partnerschaften mit legitimen Unternehmen und UBOs sicherzustellen.
Also Read: https://snokido.de/
